什么是個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老金 個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)如何繳納

　　我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一個(gè)由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和職業(yè)年金、個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)“三大支柱”構(gòu)成的體系，無疑這有利于應(yīng)對(duì)我國人口老齡化、促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展。當(dāng)前，由于第一支柱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)“一枝獨(dú)大”，第二支柱企業(yè)年金發(fā)展緩慢，覆蓋面相對(duì)較小，推動(dòng)第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)建設(shè)迫在眉睫。

　　隨著人口老齡化的加劇，如何充實(shí)養(yǎng)老的“錢袋子”，成為人們關(guān)注的熱點(diǎn)話題。

　　今年的政府工作報(bào)告首次提及第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)，并提出將規(guī)范其發(fā)展。這一計(jì)劃引發(fā)熱議。

　　第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)是什么，適合什么群體參加，參加后能給養(yǎng)老增加多少“籌碼”？我們聽聽專業(yè)人士來算算這筆養(yǎng)老賬。

　　第三支柱在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中是短板

　　什么是第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)？

　　我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一個(gè)“三支柱”的體系。全國政協(xié)委員、中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文介紹，第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，即人們常說的養(yǎng)老金，第二支柱即企業(yè)年金和職業(yè)年金，第三支柱包括個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　“第一支柱是現(xiàn)收現(xiàn)付，政府主導(dǎo)，保基本；第二支柱是企業(yè)(職業(yè))年金，用人單位主導(dǎo)，提待遇，也能幫助用人單位吸引人才；第三支柱以個(gè)人主導(dǎo)，工作時(shí)有一部分錢稅前繳納，退休取的時(shí)候再征稅。這三個(gè)支柱共同支持養(yǎng)老。”中國人民大學(xué)公共管理學(xué)院教授董克用向記者解釋。

　　從各國經(jīng)驗(yàn)來看，建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，被認(rèn)為是應(yīng)對(duì)人口老齡化、促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。

　　人社部副部長游鈞在接受記者采訪時(shí)介紹，當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)體系三個(gè)層次中，作為第一個(gè)層次的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，制度基本健全，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)目前已覆蓋近十億人。作為第二層次的企業(yè)年金、職業(yè)年金制度初步建立，并且在逐步完善，目前已經(jīng)覆蓋5800多萬人。

　　第一支柱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋人群廣，但“一枝獨(dú)大”，加上退休金占退休前工資比例平均不超過45%的現(xiàn)狀，令不少專業(yè)人士擔(dān)憂，隨著老齡化的加深，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的收支壓力將日益增加。

　　“第二支柱企業(yè)年金發(fā)展緩慢，覆蓋面相對(duì)較小。這個(gè)時(shí)候就得考慮從第三支柱作為切入點(diǎn)，加快建立多層次的養(yǎng)老保障體系。”全國政協(xié)委員、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院副院長孫潔表示。

　　推動(dòng)第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)建設(shè)迫在眉睫。“作為第三層次的個(gè)人養(yǎng)老金制度還沒有出臺(tái)。確實(shí)，第三層次在整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中目前還是個(gè)短板。”游鈞直言不諱。

　　同時(shí)，越來越多人選擇靈活就業(yè)。這部分群體沒有明確的雇主，在如何保障這部分群體的養(yǎng)老權(quán)益方面，個(gè)人主導(dǎo)的第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)被寄予厚望。