補齊養(yǎng)老保障短板迎重大機遇！規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險

　　【補齊養(yǎng)老保障短板迎重大機遇！規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險】12月24日報道，中央經(jīng)濟工作會議首次提出“要規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險”，引發(fā)市場高度關(guān)注。專家分析，“十四五”時期，我國第三支柱養(yǎng)老保險將迎來最好的發(fā)展機遇。

　　養(yǎng)老三支柱模式目前是國際通用的養(yǎng)老金制度模式，第一支柱是指國家實施的基本養(yǎng)老保險，第二支柱是企業(yè)或職業(yè)年金，第三支柱是個人商業(yè)養(yǎng)老計劃。

　　近年來，我國多層次養(yǎng)老保險制度快速推進，但也存在對第一支柱的過度依賴，二、三支柱發(fā)展相對滯后。如果僅靠基本養(yǎng)老金支撐，居民在退休后收入出現(xiàn)下滑，恐怕無法維持退休前的生活水平。

　　為了推進養(yǎng)老第三支柱發(fā)展，從2018年5月開始，個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險在上海市、福建省（含廈門市）和蘇州工業(yè)園區(qū)進行試點。但試點叫好不叫座，截至2019年底，參保人數(shù)只有4.7萬人，保費收入2.45億元。

　　對于中央經(jīng)濟工作會議首次提出“要規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險”，中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文指出，在高層的強有力推動下，補齊養(yǎng)老保障短板即將迎來重大機遇。

　　“可以說，2021年是真正的第三支柱建立和發(fā)展的元年。中央經(jīng)濟工作會議提出來的規(guī)范發(fā)展第三支柱，意義非常深刻。它不僅從需求端給老百姓提供更加方便的制度結(jié)構(gòu)，從供給端也會減少不同行業(yè)和不同產(chǎn)品之間的摩擦，讓老百姓得到價格更加實惠、結(jié)構(gòu)更加合理的產(chǎn)品。”鄭秉文說。

　　在中央經(jīng)濟工作會議召開前后，監(jiān)管層頻頻傳出加快發(fā)展養(yǎng)老第三支柱的“政策暖風”。2020年10月，央行黨委書記、銀保監(jiān)會主席郭樹清在“2020年金融街論壇”上就提到，要發(fā)揮金融優(yōu)勢，大力發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保障，有效緩解我國養(yǎng)老保險支出壓力。他表示：“總的方針是‘兩條腿’走路，一方面要正本清源，統(tǒng)一養(yǎng)老金融產(chǎn)品標準，清理名不符實產(chǎn)品；另一方面開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，大力發(fā)展真正具備養(yǎng)老功能的專業(yè)養(yǎng)老產(chǎn)品，包括養(yǎng)老儲蓄存款、養(yǎng)老理財和基金、專屬養(yǎng)老保險、商業(yè)養(yǎng)老金。”

　　而在近期，銀保監(jiān)會、證監(jiān)會也明確指出，在“十四五”開局之年的2021年，將深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險，促進居民儲蓄向投資轉(zhuǎn)化，推動加強多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系與資本市場的銜接。

　　在具體落地層面，財政部社保司司長符金陵近日透露，已經(jīng)配合人社部研究制定支持養(yǎng)老保險第三支柱發(fā)展的政策措施，綜合利用稅收優(yōu)惠等手段，通過發(fā)揮市場機制作用，進一步布局多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系，提高廣大參保人員的養(yǎng)老待遇水平。

　　鄭秉文說，由于存在第三支柱養(yǎng)老產(chǎn)品擴圍和增加稅收優(yōu)惠的可能，第三支柱養(yǎng)老保險對居民的吸引力將會極大增加。“對于老百姓來講，用一個賬戶就可以買所有的產(chǎn)品，不管什么產(chǎn)品，只要你買到手，進入你個人賬戶，那么就跟后臺稅務(wù)部門連接上了，你的稅收優(yōu)惠及其幾十年的跟蹤就實現(xiàn)了。”

　　中國社科院世界經(jīng)濟與政治研究所副所長張斌也相信，養(yǎng)老金融未來一定是一個朝陽產(chǎn)業(yè)。他說：“房地產(chǎn)投資對居民的吸引力會越來越弱，這個下去了，那個就上來了，所以未來養(yǎng)老金融的市場環(huán)境還是比較好，也會激發(fā)更多的金融機構(gòu)在這方面增加投入，它是一個朝陽產(chǎn)業(yè)。”